PARTIE I La pratique de la planification financière
CHAPITRE 1 Le planificateur financier et le milieu financier
1.1 Le planificateur financier : un professionnel du milieu de la finance
1.2 Les organismes qui régissent le travail des planificateurs financiers au Québec
1.3 La Banque du Canada
1.4 Les institutions financières commerciales
1.5 Les Bourses
1.6 L’Association de planification fiscale et financière (APFF)
1.7 Le Centre québécois de formation en fiscalité (CQFF)
1.8 Les professionnels du milieu financier
1.9 Les sources d’information en finances personnelles
CHAPITRE 2 La communication relationnelle : un processus stratégique
2.1 La communication relationnelle
2.2 Le processus de vente professionnelle
PARTIE II Les fondements conceptuels de la planification financière personnelle
CHAPITRE 3 La démarche professionnelle en planification financière personnelle : une activité stratégie d’intégration
3.1 Qu’est-ce que la planification financière personnelle ?
3.2 La qualité de vie
3.3 L’indépendance financière
3.4 La qualité de vie et l’indépendance financière : une question d’équilibre
3.5 Le processus d’enrichissement
3.6 Le schéma intégrateur
3.7 Le processus de planification financière personnelle
3.8 Une approche modulaire et intégrée
3.9 Les caractéristiques de la démarche professionnelle
3.10 Le recours à un planificateur financier
CHAPITRE 4 Les notions fondamentales d’économie pour le planificateur financier
4.1 Les taux d’intérêt
4.2 Le rendement espéré
4.3 L’inflation
4.4 Le rendement réel
4.5 L’indexation des revenus
4.6 Le pouvoir d’achat
4.7 Les impôts direct et indirect
CHAPITRE 5 Les impôts sur le revenu des particuliers
5.1 La structure de la déclaration de revenus
5.2 Les principales sources de revenus
5.3 Les revenus non imposables et les dépenses non déductibles
5.4 L’impôt minimum de remplacement
5.5 Les acomptes provisionnels
CHAPITRE 6 Les fondements mathématiques de la planification financière personnelle
6.1 Les calculs financiers
6.2 Le concept d’intérêt
6.3 Les calculs relatifs aux taux d’intérêt sur les emprunts
6.4 La valeur finale d’un placement
6.5 La valeur actualisée d’un capital futur
6.6 L’annuité
6.7 L’annuité à progression géométrique
6.8 L’annuité à progression géométrique selon l’approche du taux corrigé
PARTIE III Les domaines d’application de la planification financière personnelle
MODULE 1 LA GESTION BUDGÉTAIRE
CHAPITRE 7 Les documents financiers essentiels
7.1 L’établissement du bilan personnel ou familial du client
7.2 Les disponibilités financières et les liquidités
7.3 La programmation des disponibilités financières
7.4 L’élaboration des budgets
CHAPITRE 8 La gestion du crédit et de l’endettement
8.1 La gestion du crédit
8.2 La littératie (ou l’éducation) financière
8.3 Le dossier de crédit
8.4 Les cartes de crédit
8.5 La gestion de l’endettement
8.6 Le surendettement
8.7 Le rôle du conseiller financier
MODULE 2 LA PLANIFICATION FISCALE
CHAPITRE 9 Les aspects stratégie de la gestion fiscale
9.1 La gestion fiscale
9.2 Le transfert de biens entre vifs
9.3 Le fractionnement du revenu de pension
9.4 Les fonds de travailleurs québécois
9.5 Les régimes enregistrés dits personnels
MODULE 3 LA RETRAITE
CHAPITRE 10 La pyramide de la retraite
10.1 Les paliers de la pyramide de la retraite
10.2 Les régimes publics ou gouvernementaux
10.3 Retraite Québec
10.4 Les rentes fédérales
10.5 Les régimes de retraite d’employeurs (RCR)
10.6 La réforme des régimes de retraite
10.7 Les régimes de pension agréés à prestations déterminées (RPAPD)
10.8 Les régimes de pension agréés à cotisations déterminées (RPACD)
10.9 Les régimes hybrides ou à double volet
10.10 Les facteurs administratifs et financiers
10.11 Les régimes de retraite les plus répandus au Canada
CHAPITRE 11 Un plan efficace pour la retraite
11.1 Qu’est-ce qu’un plan efficace pour la retraite ?
11.2 Le coût de la vie rajusté et l’impôt à la retraite
11.3 Le calcul des mises de fonds annuelles pour la retraite
11.4 La capacité financière du client
11.5 Les mises de fonds dans un CELI
11.6 L’investissement dans un fonds de travailleur, hors REER
CHAPITRE 12 Les régimes enregistrés et les stratégies qui s’y rattachent
12.1 Le profil des régimes enregistrés
12.2 Le régime enregistré d’épargne-retraite (REER)
12.3 Le compte de retraite libre d’impôt (CELI)
12.4 Le régime enregistré d’épargne-études (REEE)
12.5 Le régime enregistré d’épargne-invalidité (REEI)
12.6 Le Régime d’accession à la propriété (RAP)
12.7 Le régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP)
12.8 Le REER : un véhicule financier qui permet plusieurs stratégies
CHAPITRE 13 L’après-REER
13.1 Une description de l’après-REER
13.2 Les biens réalisables et les biens non réalisables
13.3 Les options de revenus à partir d’un REER
13.4 Les options de revenus à partir d’un régime de pension agréé (RPA)
13.5 La conciliation travail-retraite (retraite progressive)
13.6 Les options de revenus à partir du capital non enregistré
13.7 Les aspects stratégiques de la retraite
MODULE 4 LES PLACEMENTS
CHAPITRE 14 Les produits et les marchés financiers
14.1 La classification des véhicules et des produits financiers (valeurs mobilières et autres)
14.2 Les caractéristiques d’un placement
14.3 Les courtiers en valeurs mobilières et leurs représentants
14.4 Les marchés financiers ou marché des capitaux
14.5 Une typologie des produits financiers les plus courants
14.6 Les fonds communs de placement (FCP)
CHAPITRE 15 La gestion de portefeuille
15.1 Le portefeuille de placements et le modèle intégrateur
15.2 La stratégie de placement
15.3 Le levier financier et l’investissement
15.4 Le rôle du planificateur financier
15.5 Le cas de Guillaume Lajoie et Jessica Simard
MODULE 5 L’ASSURANCE
CHAPITRE 16 L’assurance de personnes
16.1 Les assurances générales
16.2 L’assurance de personnes
16.3 L’assurance vie
16.4 L’assurance vie : un vaste domaine
16.5 Les produits d’assurance vie
16.6 L’analyse des besoins financiers (ABF) en assurance vie
16.7 L’assurance invalidité de courte durée (AICD)
16.8 L’assurance invalidité de longue durée (AILD)
16.9 L’assurance maladie grave
16.10 L’assurance soins de longue durée
MODULE 6 LA PLANIFICATION SUCCESSORALE
CHAPITRE 17 La transmission du patrimoine
17.1 Les objectifs généraux de la planification successorale
17.2 Le Code civil du Québec (CcQ)
17.3 La planification successorale d’un océan à l’autre
17.4 Portez secours à vos clients !
17.5 Les méthodes de transmission du patrimoine
17.6 Le patrimoine familial
17.7 Les types de conjoints au Québec
17.8 Les régimes matrimoniaux ou d’union civile
17.9 Les mariages contractés à l’étranger
17.10 Le mariage civil, l’union civile et le mariage civil entre personnes de même sexe
17.11 La séparation et la dissolution du mariage ou de l’union civile
17.12 Les droits découlant du mariage ou de l’union civile
17.13 Les conjoints de fait
17.14 Le dilemme d’une deuxième union
17.15 La planification testamentaire
17.16 Les successions
17.17 La dévolution légale des successions (les successions ab intestat)
17.18 La représentation successorale
17.19 La fente successorale
17.20 Le testament, un document privilégié
17.21 La liquidation d’une succession et le rôle du liquidateur
17.22 Le liquidateur et le tuteur légal de l’enfant
17.23 Les régimes de protection
CHAPITRE 18 Les aspects financiers et fiscaux de la transmission de biens
18.1 Les transferts de biens entre vifs
18.2 La transmission de biens lors du décès
18.3 Le bilan successoral
18.4 Les liquidités successorales
18.5 L’assurance vie et l’impôt au moment du décès
18.6 Les dons planifiés
CHAPITRE 19 Les fiducies et leurs solutions de rechange
19.1 La nature de la fiducie
19.2 Les objectifs d’une fiducie
19.3 La classification des fiducies
19.4 Le patrimoine d’affectation
19.5 Les acteurs d’une fiducie
19.6 La fiducie personnelle
19.7 La fiducie entre vifs
19.8 La fiducie testamentaire
19.9 Les nouvelles fiducies personnelles
19.10 Les solutions de rechange aux fiducies formelles et personnelles
19.11 La fiducie d’utilité privée
19.12 La fiducie d’utilité sociale